账本不是流水：我把 Excel 改成了自己的系统
2025 年初，我需要一款能长期用下去的账本。后来在小红书看到“小 L 士多”（小红书“小 L 的日常”，ID：hijudy0000）设计的 Excel 记账模板，买下后没有直接照搬，而是按自己的记账习惯一点点改造，最后成了现在这份“2026 账本”。
一开始我以为记账的问题只是“有没有坚持”。真正用了几个月才发现，决定一本账能不能继续用下去的，是它能不能回答三个问题：钱从哪里来，钱现在在哪个账户，月底到底对不对得上。
这篇文章记录我的改造过程，也作为网站版使用说明。原模板的版权归原作者，下面的附件是我个人改造后的 Demo 和完整说明书。
一、我为什么又回到 Excel
记账 App 并不差，但它们更擅长展示通用报表，不一定符合每个人对分类和账户的理解。我的收支会分散在微信、银行卡、现金和负债账户里，也会发生大量账户内互转。只要“转账”和“消费”混在一起，月度和年度统计就会失真。
Excel 的好处是所有规则都摆在眼前。分类怎么定、余额怎么滚、哪些列是公式，都可以自己决定。坏处也很明显：结构一旦改坏，错误不会主动提醒你，所以账本必须尽量简单、稳定，并且能备份。
我最终留下的不是最复杂的版本，而是每个月都能重复操作、月底能完成对账的版本。
二、这本账真正解决的问题
• 记录收入、支出和账户内互转，三类数据分开处理。
• 账户余额跨月自动滚动，不需要每月重新抄写。
• 月度工作表按收入大类、支出大类和支出细项汇总。
• 年度总览汇总 12 个月，形成全年收支与账户变化。
• 花呗、贷款等负债账户可以保留负数余额，不把还款误记成新的消费。
它解决的是“账能不能对上”，不是替我判断一笔钱花得值不值。
三、工作簿是怎么组织的
工作簿共有 13 张表：一张年度数据总览，加上 1 月到 12 月。
年度数据总览 | 1月 | 2月 | 3月 | …… | 12月年度总览负责账户初始余额、收入与支出分类汇总、每月关键数据和全年变化。除了账户与初始金额，大多数汇总列由公式生成；不要去改公式列。
月度表的记录区从第 29 行开始。收入主要填写在 H—P 列，支出填写在 R—Y 列；账户内互转和还款在第 84 行附近单独记录。账户大类由公式根据账户名称自动生成。
账户余额的核心逻辑只有一行：
本月账户余额 = 上月余额 - 本月支出 + 本月收入 - 本月转出 + 本月转入如果想先看真实结构，可以下载下面的带演示数据版本，对照工作表边看边试。
四、日常只记三类事情
第一类是收入：工资、副业、红包、退费、报销等。选好收入大类、细项和到账账户，金额只填纯数字。
第二类是支出：食、衣、住、行、娱乐与学习、情感社交、医疗等。支出账户必须选对，否则账户余额和分类统计都会出现偏差。
第三类是账户内互转与还款。微信转银行卡、买理财、赎回、还花呗、还贷，都不应该被记成新的收入或支出。它们只改变钱所在的位置，不改变整体收支。
这是整本账最容易出错的地方。账户互转一旦混入日常收支，表面上看只是多记了一笔，月底却会让收入、支出和结余同时失真。
五、月底要做两次核对
先刷新月度工作表右侧的数据透视表。Excel 的透视表不会因为新增记录自动刷新，需要右键选择“刷新”，或者使用“数据 → 全部刷新”。我通常直接用 Ctrl + Alt + F5。
然后核对账户余额。不要只看总支出是否接近，而要逐个账户检查：收入有没有进对账户，支出有没有选错账户，互转有没有漏记，花呗和贷款的负数余额是否符合实际。
只要这三个环节稳定，年度总览才有意义。否则它只是一张看起来很完整的错误报表。
六、最容易把账记坏的地方
• 金额列写“¥500”或“500元”，Excel 可能不再按数字合计。只填 500。
• 在公式列手写内容，最容易出现 #REF! 或 #VALUE!。修改前先确认编辑栏里是不是以等号开头。
• 从别处直接 Ctrl + V 粘贴，覆盖了公式。优先使用“粘贴数值”。
• 新增分类写到原单元格区域外面，下拉菜单不会包含它。
• 修改了分类名称，却没有更新旧记录，历史分类会显示为空。
如果准备正式使用，建议把下面的完整说明书放在手边。里面写清了具体列位、数据验证、公式范围、快捷键和排错方法。
七、第一次使用怎么做
1. 打开年度数据总览，先选择账户并填写期初余额。正数表示资产，负数表示欠款。
2. 打开当前月份的工作表，从第 29 行开始记录收入和支出。
3. 所有账户互转和还款都放到独立区域，不混入日常收支。
4. 每月结束刷新透视表，逐个账户核对余额。
5. 年底再打开年度总览，看全年收入和支出结构。
另外，每月至少备份一次文件，文件名带上日期。真实账本不要上传到公开网盘，也不要直接把个人数据版本发布到网站。
八、模板来源与使用边界
原模板由“小 L 士多”（小红书“小 L 的日常”，ID：hijudy0000）设计。我在购买后按自己的记账习惯做了结构调整，主要包括跨月余额滚动、账户对账、账户内互转与还款、分类汇总和年度总览。
这篇文章和附件只用于记录我的使用方式，不包含原模板的售卖文件。它也不是理财建议，只是一套帮助我把数字记清楚、把账户对明白的工具。
账本不需要复杂。能让我愿意持续记录，并且月底真的对得上账，它就已经完成了自己的任务。
在站点中打开 →